مالیات برنده شدن در شرط بندی چقدر است؟

مالیات برنده شدن در شرط بندی 

اگر در کشوری آزاد زندگی می کنید، باید بدانید که مالیات برنده شدن در شرط بندی چقدر است. مالیات احتمالاً آخرین چیزی است که در طول یک جلسه قمار هیجان انگیز به ذهن شما می رسد. با این حال، آنها به ناچار پس از یک پیروزی بزرگ یا یک سال سودآور ظاهر می شوند. در این مرحله ممکن است دو سوال اصلی داشته باشید: آیا باید برای بردهایم مالیات پرداخت کنم؟ اگر بله، چقدر باید پرداخت کنم؟

راهنمای زیر در مورد اینکه آیا برنده‌های قمار شما مشمول مالیات هستند یا خیر و سایر موضوعات مهم در این زمینه بحث می‌کند. پاسخ کوتاه بله است. مثلا شما باید مالیات فدرال را برای برنده شدن در قمار در ایالات متحده بپردازید. این امر به ویژه زمانی صادق است که یک برد بزرگ به دست آورید و فرم W-2G دریافت کنید. بنابراین قمار قانونی هم شامل پرداخت مالیات می شود.

آیا باید برای برنده شدن در قمار مالیات پرداخت کنید؟

طبق گفته سازمان مالیات آمریکا IRS، یک مؤسسه شرط بندی باید زمانی که مبلغی را که مشمول کسر مالیات بر درآمد فدرال است (24٪ برد) برنده شوید، W-2G صادر کند. ماشین‌های اسلات نمونه‌ای معروف از زمانی است که شما پس از برنده شدن در آن، فرم W-2G را دریافت می‌کنید. کازینوها باید هنگام بردن جایزه ای به ارزش 1200 دلار یا بیشتر از طریق اسلات یا پوکر ویدیویی فرم مالیاتی صادر کنند.

در مورد نکته دوم، یک سایت شرط بندی ورزشی یا پیست مسابقه باید مالیات فدرال را در زمانی که شرطی به ارزش 300 برابر سهام اولیه خود را برنده شوید، کسر کند. به عنوان مثال، اگر شما 5 دلار شرط بندی کنید و 3000 دلار برنده شوید، آنگاه بوک میکر فرم W-2G را صادر می کند و 720 دلار (24٪) را رد می کند. در اینجا نگاهی گسترده تر به کسر مالیات برای انواع مختلف شرط بندی آورده شده است.

بیشتر از 600 دلار از طریق شرط بندی ورزشی

(به شرط اینکه 300 برابر سهم شما باشد)

بیشتر از 1200 دلار از طریق دستگاه اسلات

بیش از 1200 دلار از طریق پوکر ویدیویی یا بخت آزمایی

1500 دلار + از طریق بازی کینو

بیش از 5000 دلار از طریق مسابقات پوکر

تمام بردهای شرط بندی مشمول مالیات هستند

از نظر فنی، شما باید هر گونه برد قمار – بزرگ یا کوچک – را گزارش دهید. حتی اگر 20 دلار در شرط بندی اداری برنده شوید، سازمان مالیات می خواهد در مورد آن بداند. اگر می‌خواهید بالاتر از جدول باقی بمانید، باید همه بردها را در فرم 1040 گزارش کنید. همانطور که بعداً توضیح خواهم داد، می توانید باخت ها را نیز از بردهای تان کسر کنید.

علاوه بر این:

هر مبلغی که توسط کازینو، اتاق پوکر، شرط بندی ورزشی، یا پیست مسابقه کسر می‌شود، از بدهی شما کسر می‌شود. مؤسسات قمار وقتی پول را نگه می دارند، 24 درصد از برد را حفظ می کنند.

فرم‌های مالیاتی W-2G در بازی‌های رومیزی کاربرد ندارند

زمانی که از طریق اکثر انواع شرط بندی، سودهای بزرگ به دست می آورید، فرم مالیات W-2G دریافت خواهید کرد. با این حال، بازی های رومیزی کازینو یک استثنا از این هنجار هستند. برخلاف یک بازی جک‌پات (مثلاً پوکر ویدیویی) یا یک تورنمنت پوکر، کازینوها نمی‌دانند با چه مقدار پول در یک بازی رومیزی شروع می‌کنید. بنابراین، آنها واقعاً نمی توانند تعیین کنند که چه زمانی این کار را انجام می دهید.

نمونه هایی از بازی هایی که مالیات ندارند:

باکارات

بلک جک

کرپس

رولت

پوکر سه کارتی

نکته مهم:

البته سازمان مالیات، هنوز از شما انتظار دارد که مالیات بر سودهای به دست آمده از طریق بازی های رومیزی بپردازید. با این حال، باز هم، کازینو نمی‌تواند فرم W-2G صادر کند، زیرا آنها نمی‌توانند بگویند واقعاً چقدر پول برده‌اید.

آیا می توانید ضرر و زیان شرط بندی را از مالیات کسر کنید؟

شما می توانید باخت های شرط بندی را از بردهای تان کسر کنید. با این حال، این کسرها به جای کسر استاندارد، جزئی هستند. در اینجا یک مثال برای توضیح وجود دارد: شما 5000 دلار از طریق شرط بندی ورزشی برنده می شوید. سپس 4500 دلار از دست می دهید. حال شما باید 5000 دلار کامل – نه 500 دلار (5000 – 4500) – تحت سایر درآمدها را گزارش دهید.

در همین حال، 4500 دلار از طریق کسرهای مختلف گزارش می شود. به طور خلاصه، کسورات جزئی هزینه هایی هستند که درآمد مشمول مالیات شما را کاهش می دهند. انواع استاندارد شده شامل کسرهای معمولی دلاری است. ممکن است بتوانید از طریق کسرهای جزئی پول بیشتری پس انداز کنید. با این حال، کسورات استاندارد آسان‌تر است و همچنین این پتانسیل را دارد که در پول شما صرفه‌جویی کند.

صرف نظر از این، هنگام برخورد با ضرر باید از کسرهای جزئی استفاده کنید. این بدان معناست که زمان بیشتری را برای اظهارنامه مالیاتی خود یا کار با یک حسابدار صرف کنید. به خاطر داشته باشید که بابت ضررهای قمار بازپرداخت مالیاتی دریافت نخواهید کرد. درعوض، شما فقط می توانید مبلغی معادل برنده خود را در هر سال کسر کنید.

رکوردهای برد و باخت شرط بندی تان را نگه دارید

سازمان مالیات ممکن است در مورد شرط بندی، حرف شما را کاملاً واقعی بداند. البته آنها همچنین این توانایی را دارند که در مواقعی که لازم بدانند شما را ممیزی کنند. گفته می شود، شما نمی خواهید برد و باخت خود را تخمین بزنید. در عوض، از طریق فرم سوابق، مدرک می خواهید. مجلات راهی عالی برای ثبت فعالیت های قمار شما ارائه می دهند. برای هر ورودی می توانید موارد زیر را وارد کنید:

تاریخ جلسه قمار

محل استقرار

بازی انجام شده

شروع سرمایه گذاری

پایان دادن به سرمایه گذاری

چنین ورودی هایی تضمین نمی کند که درمورد دخل و خرج تان در شرط بندی صادق باشید. با این حال، آنها حداقل به سازمان مالیات نشان می دهند که شما تلاش مشروعی برای ثبت سوابق انجام می دهید. شما می توانید با نگه داشتن سایر اسناد مربوطه، تلاش های خود را برای ثبت سوابق بیشتر انجام دهید. برگه‌های شرط‌بندی، بلیط‌های برنده، فرم‌های W-2G و هر چیز دیگری که مرتبط است، ارزش پس‌اندازی دارند.

اگر بردهای شرط بندی را گزارش ندهید چه اتفاقی می افتد؟

سازمان مالیاتی، به طور کامل از شما انتظار دارد که برنده های قمار و به خصوص سود سالانه را گزارش دهید. آنها به شما لطف نمی کنند که این بردها را گزارش نکنید. البته، بعید است که حسابرسی برای برنده شدن در یک شرط ورزشی 25 دلاری انجام دهید. با این حال، اگر به اندازه کافی برای فرم W-2G برنده شوید، شانس بیشتری برای ممیزی شدن دارید.

با فرض اینکه شما برنده قمار را گزارش نکنید، سازمان مالیات ممکن است کاری جز ارسال نامه و صدور یک جریمه کوچک انجام ندهد. در این مورد قطعاً باید مالیات خود را پرداخت کنید، یا حداقل یک برنامه پرداخت را تنظیم کنید. در غیر اینصورت با عواقب جدی تری مواجه خواهید شد. امتناع از پرداخت و/یا تلاش برای سرپوش گذاشتن بر فریب منجر به جریمه های بزرگتر و احتمالاً زندان می شود.

قماربازان شانس حسابرسی را افزایش می دهند

هیچ کس جذب حسابرسی از طریق سازمان مالیات را دوست ندارد. متاسفانه شانس حسابرسی شدن برای قماربازان افزایش می یابد. این امر به ویژه زمانی صادق است که شما یک برد بزرگ به دست آورید و یک فرم W-2G دریافت کنید. البته، شما می توانید با ادعای هر چیزی در فرم، شانس حسابرسی شدن تان را کاهش دهید.

اگر در اظهارنامه مالیاتی خود ادعای زیان زیادی داشته باشید، سازمان مالیات نیز ممکن است مشکوک شود. هنگام برنده شدن یک جایزه بزرگ (مثلاً 50000 دلار) و ادعای مقدار مشابهی از ضرر، مأمور مالیات را در حالت آماده‌باش قرار می‌دهید. همچنین، نمی توانید اقامت در هتل، وعده های غذایی و سرگرمی را به عنوان یک قمارباز معمولی حذف کنید. برای ادعای چنین کسرهای جزئی باید حرفه ای باشید.

قماربازان حرفه ای برنده شدن در جدول C را به عنوان یک فرد خوداشتغال به جای سایر درآمدها در فرم 1040 ادعا می کنند. حتی به‌عنوان یک حرفه‌ای، نمی‌توانید بیش از برد در یک سال باخت را کم کنید. شما در شرایط سختی گیر کرده اید که قمار را به عنوان یک کار روزانه تلقی می کنید، اما نمی توانید ضررهای بیش از برد را ثبت کنید. با این حال، می توانید هزینه های تجاری مانند اقامت در هتل و وعده های غذایی را کسر کنید.